Банк для оффшора: Новая реальность

Москва, Большой Ржевский пер., д. 8, офис 2

Курс на деоффшоризацию экономик развитых стран, а также обострение внешнеполитической ситуации в мире, приводит к тому, что открывать счета на оффшорные компании (да и, вообще, на компании с российскими владельцами) становится все сложнее. Все больше банков, еще вчера заинтересованных в сотрудничестве с клиентами из РФ, сегодня сворачивают свои программы или значительно ужесточают требования compliance. Расчеты в долларах сбоят практически во всех банках.

В этих условиях наличие адекватного банковского сопровождения, оперативности и бесперебойности во внешнеторговых расчетах, становится базовым конкурентным преимуществом.

В рамках данного семинара мы научимся выбирать наиболее адекватные и лояльные к россиянам банки. Банки, которые до сих пор работают без требований к неснижаемым остаткам, открывают счета за 1 день, выпускают корпоративные карты на предъявителя, говорят по-русски, кредитуют российские проекты, лояльные к проведению платежей, которые большинство считает сомнительными и т.д.

Уважаемые коллеги, из-за большого объема информации, наш Мастер-класс разделен на 4 части. Тем не менее, по запросу, мы готовы организовать проведение всех частей в один — удобный для вас день в форме индивидуального совмещенного Мастер-класса! Дополнительных затрат такая форма проведения мероприятия от Вас не потребует.

Справки и регистрация по контактам, указанным в конце страницы

сопровождающего платежи компании-нерезидента

• Где предпочитают открывать счета россияне? Нормально ли зарубежные банки относятся к открытию счетов оффшорам и гражданам СНГ? Кто может открыть счет в банке на оффшор? Какой перечень документов необходим для открытия счета? Какие банки требуют неснижаемые остатки для открытия счета? Сравнительная характеристика требований разных банков.
• Как банк узнает кому именно принадлежит оффшор? Кто такой «номинал», «бенефициар», директор, акционер, управляющий счетом, доверенное лицо? Знают ли номиналы о том, где у компании открыт счет? Могут ли номиналы управлять счетом оффшора (снять с него деньги)? Нужно ли информировать банк об изменениях в корпоративной структуре компании (появлении новых акционеров, директоров)?
• Что такое сертификат «Good Standing» и зачем он может понадобиться банку? Зачем ежегодно заказывать новые доверенности по компании? Чем может обернуться просроченная доверенность? Можно ли банку не показать реального владельца?
• Если в трастовой декларации в качестве бенефициара указано юридическое лицо (оффшор/оншор) и устроит ли это банк? Кто должен заполнять анкету клиента? Насколько подробно она должна быть заполнена? Следует ли завышать планируемые обороты/остатки по счету, чтобы «произвести впечатление» на банкира и, чтобы счет открыли наверняка? Следует ли рассказывать банку о своих «схемах работы», уведомлять о счетах в других банках и аффилированных компаниях? Какие контактные данные в анкете следует оставлять? Как долго хранится информация о клиенте в банке, если он закрыл в нем счет?
• Как банк реагирует на выплаты дивидендов от оффшора его владельцам? Необходимо ли доказывать банку легальность происхождения денежных средств? Что может являться таким доказательством?
• Какие банки обязаны уведомлять о движениях по счетам оффшора, где владелец россиянин, российские госорганы? Какова ответственность банков при не предоставлении такой информации в госорганы?
• Учитывается ли при открытии счета на оффшор, то, что владелец имеет в этом банке счет, как физ.лицо? Обязательно ли лично ехать в банк для открытия счета? Можно ли такую процедуру пройти дистанционно? Реально ли купить оффшор с уже открытым счетом в банке? Какие кратчайшие сроки открытия счета в банке и его активации? Можно ли открыть счет полностью дистанционно, т.е. не общаясь с банкирами ни лично, ни по телефону?
• Если место регистрации компании и счета – не совпадают, то это является одним из критериев «сомнительности». В каких странах и банках зарегистрировать компанию и открыть счет – относительно легко? Требуется ли для этого вылет в страну? Или все реально сделать дистанционно? Сводная информация о наиболее лояльных банках и их требованиях.

• Рейтинги надежности и устойчивости банков разных стран (в разрезе: Австрии, Бельгии, Великобритании, Венгрии, Германии, Гонконга, Греции, Дании, Италии, Испании, Кипра, Латвии, Литвы, Лихтенштейна, Люксембурга, Нидерландов, США, Франции, Чехии, Швейцарии, Эстонии ). Сравнительная характеристика банков на предмет государственных гарантий по вкладам.
• Сравнительная характеристика банков Латвии, Кипра, Швейцарии, Лихтенштейна, Австрии и Санта-Люсии на предмет базовых тарифов и комиссий по расчетным операциям.
• Сравнительная характеристика банков Латвии, Кипра, Швейцарии, Лихтенштейна, Австрии и Санта-Люсии на предмет быстроты платежей, интернет-банкинга, русскоязычности персонала.
• Сравнительная характеристика банков Латвии, Кипра, Швейцарии, Лихтенштейна, Австрии и Санта-Люсии на предмет наличия прямых корсчетов в долларах, в евро, в рублях, в юанях.
• Методика ОЭСР по определению сомнительных транзакций, которую используют банки. Индикаторы, указывающие на отмывание денежных средств физ.лицом. Индикаторы, указывающие на отмывание денежных средств предпринимателем при проведении аудита. Индикаторы, указывающие на отмывание денежных средств физ.лицом (подозрительные наличные). Индикаторы, указывающие на отмывание денежных средств при экспортных/импортных операциях. Индикаторы, указывающие на отмывание денежных средств при займах.
• Какие платежи оффшора кажутся банкам «сомнительными» и поэтому их лучше избегать? Какие банки не задают вопросов по платежам? Как именно происходит мониторинг сомнительных операций? Приблизительные «пороги» (суммы) мониторинга операций в разных банках.\
• Реально ли получить наличные с оффшорного счета? Каковы тарифы на получение наличных? Какова география получения наличных? Сколько денег можно обналичить с нерезидентного счета по карте в РФ? Рейтинг банков Латвии, Кипра, Швейцарии, Лихтенштейна, Австрии и Санта-Люсии по лимитам на снятие наличности с карты. Сколько корпоративных карт может быть открыто?
• Сравнительная характеристика банков Латвии, Кипра, Швейцарии, Лихтенштейна, Австрии и Санта-Люсии на предмет базовых тарифов и комиссий по кредитам.
• Сравнительная характеристика банков Латвии, Кипра, Швейцарии, Лихтенштейна, Австрии и Санта-Люсии на предмет базовых тарифов и комиссий по депозитам.
• Возникает ли налогообложение при использовании зарубежных счетов? Какие налоги возникнут при получении процентов по депозиту физическим лицом? Какие налоги возникнут при получении процентов по депозиту компанией? Методика определения оптимального получателя доходов по депозитам для разных банков.
• Фидуциарный депозит. Налоговый аспект. Выбор юрисдикции «принимающей» депозит.
• Получение кредитов под депозиты («back-to-back loan»). Ставки и базовые условия банков Латвии, Кипра, Швейцарии, Лихтенштейна, Австрии и Санта-Люсии.

• Межгосударственное взаимодействие в раскрытии информации по налоговым нарушениям. Роль FATF и ОЭСР в построение системы обмена информацией между странами. Перечень членов FATF и ОЭСР.
• Как выглядит процесс обмена информацией (шаблон ОЭСР)? Кто именно может запрашивать информацию по иностранным компаниям? Какими должны быть основания для запроса? Кто должен предоставлять информацию по иностранным компаниям? Когда запрос должен быть удовлетворен, а когда – нет? Какие базовые пункты в запросе должны быть отражены обязательно? Должны ли в рамках запроса раскрыть информацию о бенефициаре: банки, регистрационные агенты, госреестр, трастовые управляющие, номиналы? В какие сроки должен быть дан ответ по запросу?
• Рейтинг оффшоров и оншоров по количеству заключенных Соглашений об обмене информацией с другими странами. В разрезе юрисдикций: Австрия, Андорра, Ангилья, Антигуа и Барбуда, Аруба, Багамы, Барбадос, Бахрейн, Бермуды, Белиз, Бельгия, Британские Виргинские острова, Бруней, Вануату, Гернси, Гватемала, Гибралтар, Гренада, Доминика, Джерси, Кайманы, Коста-Рика, Либерия, Лихтенштейн, Люксембург, Маврикий, Макао, Маршалловы острова, Монако, Монтсеррат, Нидерландские Антильские острова, остров Кука, остров Мэн, остров Самоа, Панама, Санта-Люсия, Сейшелы, Сент-Винсент, Сент-Китс и Невис, Сан-Марино, Сингапур, Теркс и Кайкос, Швейцария, Уругвай.
• Какие именно государства не обмениваются информацией о налоговых нарушениях ни с кем в мире? Стоит ли «бежать» от юрисдикций, раскрывающих информацию о владельцах оффшоров? Или «оставаться» в юрисдикциях, не раскрывающих информацию о владельцах оффшоров?
• Когда должен начаться автоматический обмен информацией между странами в рамках ОЭСР? Какие именно страны поддерживают автоматический обмен информацией в рамках ОЭСР?
• Страны, поддержавшие обмен информацией в рамках ОЭСР (84 страны ). Кто именно из этих стран не только подписал Конвенцию ОЭСР, но и ратифицировал ее?
• Российский опыт взаимодействия с другими странами в рамках обмена информацией по налоговым нарушениям. Какие именно страны обмениваются информацией с Россией?
• Российский опыт взаимодействия в рамках FATCA.
• Российский опыт взаимодействия в рамках ОЭСР.
• Перечень стран, с которыми у России существуют действующие Соглашения об обмене информацией по налоговым нарушениям.
• Перечень информационно «опасных», «потенциально опасных» и «безопасных» стран, с точки зрения построения налоговых решений в России и открытия счетов в зарубежных банках.

Вопросы налоговой и валютной резидентности. Процедура уведомлений и отчетности

• Открытие счета за границей физическим лицом – резидентом РФ. Необходимость уведомления налоговых органов в РФ: ответственность, штрафы, сроки. Валютная резидентность физического лица – резидента РФ. Необходимость проведения «транзитных» платежей через счета в российских банках. Ответственность за нарушение регламента валютного законодательства РФ: штрафы, сроки. Можно ли утратить валютную резидентность? Являются ли валютными резидентами граждане – налоговые нерезиденты РФ?
• Влияние налоговой резидентности лица на возникновение НДФЛ по процентным доходам: ставки НДФЛ, условия возникновения обязательств по уплате НДФЛ, сроки уплаты налогов, ответственность, штрафы.
• Как правильно открыть счет в зарубежном банке? Кому и что сообщать? Как необходимо поступать при получении процентных доходов по этому счету? Как поступить, если на зарубежный счет поступили платежи за аренду зарубежной недвижимости; доходы от деятельности на рынке ценных бумаг; доходы от доверительного управления; доходы за консалтинг; займ от компании-нерезидента?
• Регистрация компании-нерезидента: Можно ли теперь учредить компанию-нерезидент без нарушения валютного законодательства? Необходимо ли уведомлять налоговые органы о регистрации компании-нерезидента? Необходимо ли уведомлять налоговые органы об открытии счета компании-нерезиденту в банке-нерезиденте? Ответственность, штрафы, сроки.
• Как правильно стать акционером (учредить) в компании-нерезиденте? Кому и что сообщать? Как произвести расчеты за доли (акции) компании? Можно ли произвести расчеты за доли (акции) наличными за границей? Как отражать поступление дивидендов от компании-нерезидента на счет физического лица – резидента РФ?
• Открытие счета за границей на компанию, где бенефициар – физическое лицо – резидент РФ. Необходимость уведомления налоговых органов в РФ: ответственность, штрафы, сроки. Базовые понятия российского закона о контролируемых иностранных компаниях. Какие банки могут заблокировать счета нарушителям закона о КИК?

В период с 1995 по 2003 годы занимал ведущие должности в крупнейших российских банках (Сбербанк РФ, СБС-Агро, Альфа-Банк, Промстройбанк РФ и другие). С 2003 года практикует в области налогового планирования, инвестиционного консалтинга и защиты активов. Специализируется на вопросах международного налогового планирования, построении холдинговых конструкций, структурировании M amp;A-сделок и подготовке бизнеса к продаже, защите активов, сохранении конфиденциальности владения активами и на вопросах привлечения финансирования.

Генеральные и коммерческие директора, владельцы и руководители предприятий.

Предприниматели, развивающие и стремящиеся развивать свой бизнес.

Топ менеджеры и специалисты, занимающиеся вопросами налогового планирования.

Каждому участнику скидка в размере 100 евро при покупке в течение 10-ти дней после семинара нерезидентной компании

Уважаемые Коллеги! Обращаем Ваше внимание, что теперь совершенно не обязательно дожидаться заявленной на сайте даты проведения заинтересовавшего Вас семинара. Мы готовы согласовать с Вами индивидуальный Мастер-класс на любую удобную дату, без увеличения затрат с Вашей стороны. Более подробно по данному вопросу можно проконсультироваться у наших специалистов.