Форма 3-НДФЛ для налогового вычета в 2017 году: образец заполнения и бланк для скачивания

Налоговые вычеты предназначены для лиц, чей доход регистрируется по налоговой ставке в 13% (большая часть граждан). При неимении облагаемого дохода вычет не предоставляется, например, пенсионерам, чей заработок представлен только государственными выплатами, или предпринимателями, работающими в особом режиме.

Как правило, физическим лицам и бухгалтерским фирмам необходимо иметь дело с 3 типами налоговых вычетов:

1. Стандартные;
2. Имущественные;
3. Социальные.

Также существуют и профессиональные вычеты, предназначенные для ИП, людей с контрактом ГПД, а также тех, кто получает прибыль в виде авторских выплат.

Изменения в стандартных вычетах на 2016-2017 год

В 2016 году был увеличен вычет от ежемесячного налога для лиц, на иждивении которых находится несовершеннолетний ребенок с инвалидностью или студент очного факультета до 24 лет, с инвалидностью первой либо второй группы.

Вычет предназначен:

1. На сумму 12 тысяч рублей родителю, усыновителю, супруге;
2. На сумму 6 тысяч рублей приемным родителям, опекуну, супруге.

До изменения размер составлял 3 тысячи. Остальные «детские» налоги остались прежними. Однако, был произведен перерасчет максимальной суммы общего дохода для получения вычета на ребенка. На текущий момент она составляет 350 тысяч рублей, вместо 280 тысяч, как было до изменения.

Нововведения в социальных вычетах

Главным изменением в уставе НДФЛ для физических лиц стало то, что социальный вычет с налоговой суммы теперь можно взыскать при помощи работодателя, не дожидаясь конца года .

Весь процесс схож с аналогичной процедурой для получения имущественного возврата на работе. Физическому лицу, направившему средства на обучение или медицинские услуги, следует обратиться с свидетельствующим об этом факте документом и заявкой на получение вычета в районную налоговую инспекцию .

Он получит подтверждение о предоставленном возврате и направляет его, уже поправленное по форме, в отдел бухгалтерии компании-работодателя. Основываясь на этом работнику должен быть выплачен вычет с периода, когда он направил налоговые документы к управляющему организацией.

Это нововведение относиться к людям, сбывающим свое имущество. Ранее прибыль с продажи собственности физическими лицами (недвижимого в том числе) не подвергалась налогообложению, если до непосредственного сбыта имущество было у владельца в течение трехлетнего срока.

На данный момент данный период был увеличен до 5 лет . Однако, существует нюанс. Эта норма применяется только к собственности, приобретенной в пользование с начала 2016 г.

К примеру, вами была куплена 2-х комнатная квартира 20 января этого (2016) года. Спустя несколько месяцев вы приняли решение о продаже недвижимости. Общая стоимость дохода не будет обложена НДФЛ только если реализация будет осуществлена не раньше 2021 года.

Процедура подготовки и оформление документов

Процесс оформления напрямую зависит от типа вычета.

При заявлении на налоговый вычет за оплату обучения придется заполнить форму 3-НДФЛ и направить ее в отдел налоговый службы своего района.

Приложить к декларации документы:

1. 2-НДФЛ;
2. Заявление на возврат налога (должны указываться номер счета для денежного перевода);
3. Контракт с учебной организацией;
4. Лицензия от заведения, свидетельствующая о том, что им разрешено оказывать образовательную деятельность;
5. Доказательства произведенной оплаты.

При подаче документов на вычет за медицинские услугу, вам, кроме формы 3-НДФЛ, придется предоставить следующие бумаги:

1. Заявку на выплату возврата;
2. Документ с рабочего места – 2-НДФЛ;
3. Свидетельство об оплате лечения;
4. Справка, подтверждающая сумму затраченных средств;
5. Контракт с медицинским учреждением;
6. Лицензия от организации на возможность оказывать медицинские услуги.

Оформление вычета от суммы, затраченной на покупку лекарственных препаратов, предусматривает:

1. Правильно заполненный рецепт;
2. Чек об оплате.

Подача документа на вычет за добровольное мед. страхование предполагает:

1. Контракт со страховой службой;
2. Лицензия компании;
3. Чек о затратах.

При оформлении имущественного вычета при покупке недвижимости, кроме формы 3-НДФЛ, требуются документы:

1. 2-НДФЛ;
2. Заявка на вычет;
3. Купчий договор;
4. Договор о долевом сотрудничестве в строительстве;
5. Свидетельство передачи;
6. Документ собственности;
7. Чек.

Для ипотечного жилья понадобится:

• Кредитный контракт;
• Свидетельство об оплате процентной ставки.

После оформления 3-НДФЛ и всех прилагающихся документов начинается рассмотрение и вынесение вердикта о налоговом вычете.

Общие требования для заполнения декларации 3-НДФЛ и образцы за 2016-2017 год

Перед подачей декларации в налоговую службу необходимо убедиться в правильности ее заполнения.

1. Первое требование: документ должен быть оформлен по примеру, утвержденному отделом ФНС РФ в 2014 году.
2. Второе требование: при оформлении вычета для реализации недвижимости придется приложить свидетельство о собственности и квитанции об оплате.
3. Третье требование: для уплаты в 2016 3-НДФЛ необходимо подать только до 30 апреля 2017 года, но если дело в подаче документа для получения вычета осуществить операцию можно в течение всего 2017 года . Аналогично и с вычетом за 2017 год. Подать декларацию можно в течение всего 2018 года.
4. Четвертое требование: подача декларации возможна лично, посредством представителя или отправка бумаг через интернет сервис государственных услуг.

Образцы заполнения декларации:

• Имущество;
• Обучение;
• Ипотечная недвижимость;
• Лечение;
• Стандартный вычет.

Образцы заявлений:

• Работодателю;
• На распределение долей имущественного вычета.

Как быстро заполнить декларацию

На видео ниже приведены рекомендации, которые позволят заполнить декларацию по вычету буквально за две минуты.